Excel财务函数:ACCRINTM到期付利息债券的应计利息
说明返回到期一次性付息有价证券的应计利息。
语法ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, [basis])
要点 应使用 DATE 函数输入日期,或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如,使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入,则会出现问题。
ACCRINTM 函数语法具有下列参数:
Basis
日计数基准
0 或省略
US (NASD) 30/360
1
实际天数/实际天数
2
实际天数/360
3
实际天数/365
4
欧洲 30/360
说明 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下,1900 年 1 月 1 日的序列号是 1,而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448,这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 Issue、settlement 和 basis 将被截尾取整。 如果 issue 或 settlement 不是有效日期,函数 ACCRINTM 返回错误值 #VALUE!。 如果利率为 0 或票面价值为 0,函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。 如果 basis < 0 或 basis > 4,函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。 如果 issue ≥ settlement,函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。 ACCRINTM 的计算公式如下:
式中: